Общая информация об ОАО «ЭЛТРА»

За период отрицательный денежный поток предприятия уменьшился на 155024 тыс. руб.,

Доля денежных средств, израсходованных по текущей деятельности увеличилась с 69,03 до 91,72 процентов в структуре израсходованных денежных средств;

С 3,49 до 3,98 % в структуре израсходованных денежных средств увеличилась доля денежных средств, израсходованных по инвестиционной деятельности;

На 23,17 %% уменьшилась доля денежных средств, израсходованных по финансовой деятельности, в 2011 году доля денежных средств, израсходованных по финансовой деятельности составила 4,3 %.

Таблица 11. Динамика ликвидности денежного потока ОАО «ЭЛТРА» в 2010 - 2011 гг. (тыс. руб.)

Ликвидность денежного потока увеличилась на 0,84 процентных пункта.

Проведем факторный анализ формирования ликвидности денежного потока:

ЛДП2010 = 919368 / 927799 = 0,9909

ЛДП/ = 772215 / 927799 = 0,8323

Δ ЛДП (ПДП) = 0,8323 - 0,9909 = - 0,1586

ЛДП2011 = 772215 / 772775 = 0,9993

Δ ЛДП (ОДП) = 0,9993 - 0,8323 = + 0,167

,1586 + 0,167 = +0,0084.

Проведенный анализ показал, что уменьшение положительного денежного потока привело к снижению ликвидности денежного потока на 15,86 процентных пункта, а уменьшение отрицательного денежного потока привело к увеличению ликвидности денежного потока на 16,7 процентных пункта.

Таблица 12. Динамика эффективности денежного потока ОАО «ЭЛТРА» в 2010 - 2011 гг. (тыс. руб.)

Еще статьи по экономике

Создание плановой калькуляции себестоимости технического воздействия на автотранспортном предприятии
Автомобильный транспорт имеет ряд существенных преимуществ, обеспечивших ему за последнее время интенсивное развитие. Главными преимуществами автомобильного транспорта являются: большие маневренно ...

Анализ использования трудовых ресурсов в сети кафе Бургер
В развитии общественного производства и повышении его эффективности ведущая роль, наряду с научно-техническим прогрессом принадлежит трудовым ресурсам. Только при наличии опытных рабочих и специал ...

Управление оборотными активами предприятий
Оборотные активы являются одной из составных частей имущества предприятия. Состояние и эффективность их использования - одно из главных условий успешной деятельности. Развитие рыночных отношений ...