Общая информация об ОАО «ЭЛТРА»
За период отрицательный денежный поток предприятия уменьшился на 155024 тыс. руб.,
Доля денежных средств, израсходованных по текущей деятельности увеличилась с 69,03 до 91,72 процентов в структуре израсходованных денежных средств;
С 3,49 до 3,98 % в структуре израсходованных денежных средств увеличилась доля денежных средств, израсходованных по инвестиционной деятельности;
На 23,17 %% уменьшилась доля денежных средств, израсходованных по финансовой деятельности, в 2011 году доля денежных средств, израсходованных по финансовой деятельности составила 4,3 %.
Таблица 11. Динамика ликвидности денежного потока ОАО «ЭЛТРА» в 2010 - 2011 гг. (тыс. руб.)
|
Наименование показателя |
2010 г. |
2011 г. |
Отклонение (+;-) |
Темп роста, % |
|
Положительный денежный поток |
919368 |
772215 |
-147153 |
83,99 |
|
Отрицательный денежный поток |
927799 |
772775 |
-155024 |
83,29 |
|
Ликвидность денежного потока |
0,9909 |
0,9993 |
0,0084 |
100,85 |
Ликвидность денежного потока увеличилась на 0,84 процентных пункта.
Проведем факторный анализ формирования ликвидности денежного потока:
ЛДП2010 = 919368 / 927799 = 0,9909
ЛДП/ = 772215 / 927799 = 0,8323
Δ ЛДП (ПДП) = 0,8323 - 0,9909 = - 0,1586
ЛДП2011 = 772215 / 772775 = 0,9993
Δ ЛДП (ОДП) = 0,9993 - 0,8323 = + 0,167
,1586 + 0,167 = +0,0084.
Проведенный анализ показал, что уменьшение положительного денежного потока привело к снижению ликвидности денежного потока на 15,86 процентных пункта, а уменьшение отрицательного денежного потока привело к увеличению ликвидности денежного потока на 16,7 процентных пункта.
Таблица 12. Динамика эффективности денежного потока ОАО «ЭЛТРА» в 2010 - 2011 гг. (тыс. руб.)
|
Наименование показателя |
2010 г. |
2011 г. |
Отклонение (+;-) |
Темп роста, % |
|
Положительный денежный поток |
919368 |
772215 |
-147153 |
83,99 |
|
Отрицательный денежный поток |
927799 |
772775 |
-155024 |
83,29 |
|
Чистые денежные средства |
-8431 |
-560 |
7871 |
6,64 |
|
Эффективность денежного потока |
- 0,0091 |
-0,0007 |
0,0084 |
Х |
Еще статьи по экономике
Анализ кредитоспособности
эффективный методика
Тема
данной курсовой работы - «Анализ кредитоспособности». Данная тема является
весьма актуальной в настоящее время. Актуальность связана с тем, что на
современном этапе разви ...
Социально-экономические системы как предмет современного исследования
Понимание «Системы» возникло еще в древности. Демокрит, положивший начало
материалистическому атомизму, определял фундаментальные категории
естествознания, такие как целое, элементы и связь между ...
Анализ общего уровня экономического развития предприятия-участника ВЭД
Всем
известно, что любое из нормально функционирующих предприятий работает на
максимально эффективный результат и оптимальный баланс доходов и активов, если
его производственные ресурсы и возможн ...