Общая информация об ОАО «ЭЛТРА»

За период отрицательный денежный поток предприятия уменьшился на 155024 тыс. руб.,

Доля денежных средств, израсходованных по текущей деятельности увеличилась с 69,03 до 91,72 процентов в структуре израсходованных денежных средств;

С 3,49 до 3,98 % в структуре израсходованных денежных средств увеличилась доля денежных средств, израсходованных по инвестиционной деятельности;

На 23,17 %% уменьшилась доля денежных средств, израсходованных по финансовой деятельности, в 2011 году доля денежных средств, израсходованных по финансовой деятельности составила 4,3 %.

Таблица 11. Динамика ликвидности денежного потока ОАО «ЭЛТРА» в 2010 - 2011 гг. (тыс. руб.)

Ликвидность денежного потока увеличилась на 0,84 процентных пункта.

Проведем факторный анализ формирования ликвидности денежного потока:

ЛДП2010 = 919368 / 927799 = 0,9909

ЛДП/ = 772215 / 927799 = 0,8323

Δ ЛДП (ПДП) = 0,8323 - 0,9909 = - 0,1586

ЛДП2011 = 772215 / 772775 = 0,9993

Δ ЛДП (ОДП) = 0,9993 - 0,8323 = + 0,167

,1586 + 0,167 = +0,0084.

Проведенный анализ показал, что уменьшение положительного денежного потока привело к снижению ликвидности денежного потока на 15,86 процентных пункта, а уменьшение отрицательного денежного потока привело к увеличению ликвидности денежного потока на 16,7 процентных пункта.

Таблица 12. Динамика эффективности денежного потока ОАО «ЭЛТРА» в 2010 - 2011 гг. (тыс. руб.)

Еще статьи по экономике

Технико-экономическое обоснование организации предприятия в сфере сервиса на примере организации пышечной
Тема данного бизнес-плана - создание пышечной недалеко от института, в котором я обучаюсь. Конечно, в нашем городе открыто уже очень много всевозможных кафе, ресторанчиков и т. д. Но недалеко от нашего институ ...

Анализ калькулирования себестоимости продукции на примере предприятии ЗАО Ralf Ringer
В качестве темы своей курсовой работы я буду рассматривать деятельность компании ЗАО «Ralf Ringer». Которая занимается производством и розничной торговлей обувными изделиями. На мой взгляд, это ...

Состояние и пути повышения экономической эффективности землеустройства в ООО Вит Энгельсского района Саратовской области
Агропромышленный комплекс является важнейшей составной частью экономики России, где производится жизненно важная для общества продукция, и сосредоточен огромный экономический потенциал. В нем заня ...