Факторный анализ показателей по труду и заработной плате
Среднесписочная численность работников за исследуемый период не изменилась, на протяжении 2011 - 2012 годов состав коллектива изменялся, однако это изменение менее интенсивно в 2012 году, что в принципе, оказывает стабилизирующее воздействие на работу предприятия. Об этом свидетельствует уменьшение показателей по приёму, совокупный коэффициент по приёму и по выбытию. Коэффициент стабильности кадров увеличился с 75% до 80%.
Характеристика производительности труда представлена в таблице 19.
Таблица 21.
Показатели производительности труда ООО «Колбаскин и Огурчиков»
|
Показатели |
Ед.изм |
2011 |
2012 |
откл |
% |
|
1. Численность всего |
Чел. |
20 |
20 |
0 |
100,00 |
|
В т.ч. ТОП |
Чел. |
15 |
14 |
-1 |
73,68 |
|
2. Производительность одного среднесписочного работника |
Руб./чел. |
2590,9 |
3043,3 |
452,4 |
117,46 |
|
В т.ч. ТОП |
Руб./чел. |
3454,6 |
4347,6 |
893 |
125,85 |
|
3. Среднемесячная оплата труда 1 работника |
Тыс. руб. |
18,1 |
19,3 |
1,2 |
106,63 |
|
4.Расходы на оплату труда |
Тыс. руб. |
5458,3 |
5843,8 |
385,5 |
107,06 |
|
Уровень расходов на оплату труда (к выручке от реализации без НДС) |
% |
8,36 |
7,62 |
-0,74 |
91,15 |
Удельный вес работников торгово-оперативного персонала в общей численности работников уменьшился на 26,32%. В 2012 году отмечен рост фонда заработной платы на 7,06% или 385,5 тыс. руб.
Далее проведем анализ фонда заработной платы ООО «Колбаскин и Огурчиков». Результаты анализа представлены в таблице 20
Таблица 20
Анализ фонда заработной платы за 2011-2012 гг.
|
Показатели |
2011 год |
2012 год |
Отклонение (+,-) |
Темп роста, % |
|
А |
1 |
2 |
3 |
4 |
|
Фонд заработной платы, всего |
5458,3 |
5843,8 |
385,5 |
107,06 |
|
Плата за отработанное время | ||||
|
В том числе: | ||||
|
1.Оплата по должностным окладам, тарифным ставкам | ||||
|
сумма, тыс. руб. |
3760 |
3878,4 |
122,4 |
103,26 |
|
в % к фонду заработной платы |
867 |
836,2 |
-30,8 |
96,45 |
|
2.Выплаты, обусловленные районным регулированием заработной платы | ||||
|
сумма, тыс. руб. |
172,8 |
205,9 |
33,1 |
119,16 |
|
в % к фонду заработной платы |
3,99 |
4,44 |
0,45 |
Х |
|
3.Доплаты и надбавки | ||||
|
сумма, тыс. руб. |
103,5 |
166,9 |
63,4 |
161,26 |
|
в % к фонду заработной платы |
2,39 |
3,60 |
0,20 |
Х |
|
4. Премии | ||||
|
сумма, тыс. руб. |
88,4 |
105,7 |
17,3 |
119,57 |
|
в % к фонду заработной платы |
2,04 |
2,28 |
0,024 |
Х |
|
Плата за неотработанное время | ||||
|
5.Оплата очередных отпусков | ||||
|
сумма, тыс. руб. |
135,2 |
154,9 |
19,7 |
114,57 |
|
в % к фонду заработной платы |
3,12 |
3,34 |
0,22 |
Х |
|
Премии и единовременные поощрительные выплаты | ||||
|
6. Премии | ||||
|
сумма, тыс. руб. |
76,1 |
126,2 |
50,1 |
165,83 |
|
в % к фонду заработной платы |
1,76 |
2,72 |
0,96 |
Х |
Еще статьи по экономике
Анализ и пути совершенствования управления оборотными средствами на предприятии ООО Минимаркет
Сегодня информация является одним из основных ресурсов развития общества,
а информационные системы и технологии - средством повышения производительности
и эффективности работы людей. Наиболее широ ...
Способы повышения эффективности получения циклогексанона
Курсовая
работа разработана на основании ГОСТ 2.105-95, ГОСТ 2.106-2001, ГОСТ
2.104-2006, ГОСТ 2.301-68, ГОСТ 7.1-2003, ГОСТ 7.32-2001, ГОСТ 2.316-68.
В
химической промышленности комплексной а ...
Технико-экономическое обоснование модернизации оборудования в глиноземном цехе филиала ОАО БАЗ-СУАЛ
Главными целями развития металлургической промышленности России на период до 2020 года является обеспечение растущего спроса на металлопродукцию в необходимых номенклатуре, качестве и объемах поставок металлопо ...