Классификация моделей анализа кредитоспособности покупателя

В уравнении Сайфулина, Кадыкова употребляются следующие коэффициенты: коэффициент текущей мобильности (Х2> 2) интенсивность оборота авансируемого капитала, которая характеризует объем реализованной продукции, приходящейся на 1 РУБ. средств, положенных в деятельность организации (Х3 >2.5, которая рассчитывается как отношение прибыли от продаж к выручке, рентабельность собственного капитала. При полном соотношении значений финансовых коэффициентов минимальным нормативным уровням Z 1 финансовое состояние заемщика с рейтинговым количеством менее 1 характеризуется как неудовлетворительное.

Помимо МДА - моделей прогнозирования возможного банкротства заемщика могут употребляться и упрощенные модели, которые основаны на системе определенных показателей. Коэффициент Бивера эквивалентен отношению разницы чистой прибыли и амортизации к сумме долгосрочных и краткосрочных обязательств.

Значение КБИВЕРА ≥ - 0.15 указывает о неблагополучном финансовом состоянии за год до банкротства, как и значение коэффициента покрытия активов чистым оборотным капиталом меньше 0.06. а коэффициента покрытия краткосрочных обязательств меньше 1.

. Модель «CART и регрессионные древа, главные достоинства которой заключаются в возможности широкого применения и легкости исчислений, не смотря на то, что при построении используются сложные статистические методы.

В «кодификационном дереве» фирмы - заемщики размещены на определенной «ветви» в зависимости от значений выбранных финансовых коэффициентов засим идет «разветвление» любой из них в зависимости от следующих коэффициентов. Дословность классификации при употреблении данной модели - около 90%.

. Методология на основе анализа финансовых потоков позволяет использовать не данные об остатках по статьям активов и пассивов, а коэффициенты, которые определяются по данным об оборотах высоколиквидных активов и краткосрочных долговых обязательствах и затрат денежных средств за определенный период.

Разность между притоком и оттоком средств демонстрирует величину общего чистого денежного потока. Кратковременное превышение оттока над притоком сообщает о недостатке денежных средств.

Систематическое превышение оттока над притоком средств характеризует клиента как неустойчивого.

Сложившаяся средняя величина общего денежного потока может водворяться в качестве предела выдачи новых кредитов, яко демонстрирует размер средств, посредством которых клиент имеет возможность погашать долговые обязательства.

На базе соответствия величины общего денежного потока и размера долговых обязательств клиента обусловливается его класс кредитоспособности.

Анализ денежного потока позволяет решить о проблемах управления предприятия. При решении вопроса о выдаче кредита на долгий срок анализ денежного потока проводится не только на базе данных за истекший период, но и на базе прогностических данных на планируемый период.

Еще статьи по экономике

Анализ национальной экономики Украины
Для обоснования актуальности данной работы следует отметить, что экономика любой страны является продуктом длительного исторического развития. Она формируется веками в результате углубления общес ...

Анализ объема производства и реализации продукции
Основной задачей промышленных предприятий является наиболее полное обеспечение спроса населения высококачественной продукцией. Темпы роста объема производственной продукции, повышение ее качества ...

Анализ использования трудовых ресурсов в сети кафе Бургер
В развитии общественного производства и повышении его эффективности ведущая роль, наряду с научно-техническим прогрессом принадлежит трудовым ресурсам. Только при наличии опытных рабочих и специал ...