Снижение ФОТ за счет сокращения штата

себестоимость затрата материальный стимулирование

Для снижения себестоимости можно снизить фонд оплаты труда примерно на 20%. Для этого необходимо сократить штат. Сокращение проводим за счет совмещения некоторых должностей.

По-другому распределились затраты на «Автотранспортный участок» Так же изменились расходы, включаемые в статью «Общеэксплуатационные расходы». В данной статье сократились расходы на управление и оплату труда Распределение общеэксплуатационных расходов.

Водоснабжение.

Подъём воды:

Наибольшее отклонение по статье «Затраты на оплату труда» (+2032,32тыс. руб.), и «Отчисления на социальные нужды» (+729,60тыс. руб.). «Экономия по статье «Цеховые расходы» (-11666,58тыс. руб.). Общее отклонение по подъёму воды (-8904,60тыс. руб.). Произошли изменения в структуре затрат. Если по плановым показателям подъём воды составлял 43,87%, то по фактическим показателям составит 39,17%.

Очистка воды:

Отклонения по статьям: «Затраты на оплату труда» (+3652тыс. руб.) и «Отчисления на социальные нужды» (+1311,07тыс. руб.). Экономия по статье «Цеховые расходы» (-3374,16тыс. руб.). Общее отклонение по очистке воды (+8687,25тыс. руб.). Произошли изменения в структуре затрат. Если по плановым показателям очистка воды составляла 9,38%, а по фактическим показателям составит 10,85%.

Транспортировка воды:

Наибольшие отклонения по статьям: «Затраты на оплату труда» (+2368,9тыс. руб.), «Отчисления на социальные нужды» (+850,44тыс. руб.). Экономия по статье «Цеховые расходы» (-4391,72тыс. руб.). Общее отклонение по транспортировке воды (-1172,38тыс. руб.). Произошли изменения в структуре затрат. Если по плановым показателям транспортировка воды составляла 17,13%, а по фактическим показателям составит 16,93%.

Отклонения по статьям: «Расходы автотранспортного участка» (+477,23тыс. руб.), и «Общеэксплуатационные расходы» (+2802,12тыс. руб.).

Общее отклонение на услуги водоснабжения составляет -5208,78тыс. руб. Фактический показатель себестоимости 3,17 руб./м3.

До снижения фонда оплаты труда себестоимость услуг водоснабжения была 3,83руб./м3., после 3,17руб./м3. Экономический эффект составляет 0,66 руб./м3.

Водоотведение.

Перекачка и транспортировка сточной жидкости:

Наибольшие отклонения по статьям: «Затраты на оплату труда» (+1766,36тыс. руб.), «Отчисления на социальные нужды» (+634,12тыс. руб.), «Цеховые расходы» (+1235,13тыс. руб.). Общее отклонение по перекачке и транспортировке сточной жидкости составляет +3635,61тыс. руб. Произошли изменения в структуре затрат. Если по плановым показателям перекачка транспортировка сточной жидкости составляла 33,38%, а по фактическим показателям составит 43,79%.

Очистка стоков:

Наибольшие отклонения по статьям: «Затраты на оплату труда» (+295,38тыс. руб.), «Отчисления на социальные нужды» (+106,04тыс. руб.). Экономия по статье «Цеховые расходы» (-2205,87тыс. руб.). Общее отклонение по очистке стоков составляет -1804,45тыс. руб. Произошли изменения в структуре затрат. Если по плановым показателям очистка стоков составляла 25,58%, а по фактическим показателям составит 14,84%.

Отклонения по статьям: «Расходы автотранспортного участка» (+430,57тыс. руб.), и «Общеэксплуатационные расходы» (+981,07тыс. руб.).

Общее отклонение на услуги водоотведения составляет +3242,80 руб. Фактический показатель себестоимости 3,60 руб./м3

Перейти на страницу: 1 2

Еще статьи по экономике

Анализ объемов и эффективности инвестиционной деятельности
Инвестиционная деятельность предприятия неотъемлемая часть его финансово-хозяйственной деятельности. Именно инвестиции позволяют совершенствовать, модернизировать и оптимизировать производство, сн ...

Анализ использования рабочего времени
Люди являются наиболее ценным из ресурсов страны и предприятия. Поэтому основой управления любой экономической системой является управление человеческими ресурсами. Трудовая деятельность челове ...

Состав и межотраслевые связи машиностроительного комплекса
Состав и межотраслевые связи машиностроительного комплекса ...